我们之前文章中有聊过RMD将来税的问题，大家都很感兴趣，希望我们可以围绕RMD的话题再来做一些解答：
一、RMD后，能做慈善捐赠抵税吗？
很多人退休后，房子的贷款基本还清了，如果想要去做慈善捐助，但是金额没有超过Standard Deduction的时候,那他的慈善捐助就没有那么大的好处了。不过在2024年，国税局允许年龄在70岁半以上的捐赠者，每人每年从退休账户最多捐赠十万块给符合条件的慈善组织，而不将这些捐赠金额计入应税收入，这就是所谓的Qualified Charitable Distribution(QCD)。使用(QCD)的好处是，第一，捐赠金额不会被计入调整后总收入（AGI）。这对于那些不希望增加应税收入的人来说特别有益；第二个满足强制性最低分配（RMD）要求，同时还不增加应税收入。
有些人可能会问，如果暂时不知道要捐给谁怎么办？大家可以利用Donor-Advised Fund这个工具，先把钱放进去，后面再来想要捐给谁。在放进去的这一年里，从里面拿出来的钱都不算收入，从而也避开了RMD产生的一些问题。

二、退休账户继承人怎么拿钱最省税？
在以前，Stretch IRA的继承人可以在很长一段时间内享受税延，而不必在短时间内取出全部资金。但是在2022年后，Stretch IRA的规则发生了变化，现在非配偶继承人必须在十年内提取全部遗产。那要怎么来拿这个钱最省税呢?
情形一：继承人是配偶
依然可以按照他/她的年龄来拿RMD，如果还没到73岁，可以继续在里面累积增长，直到73岁以后再开始拿RMD。
情形二：继承人非配偶（子女）
如果IRA的继承人是子女的话，我们通常会建议把它分摊成十年来领，可以有效减少税的问题，但要记住一定要在十年内拿完！反观Roth IRA，我们会多一个选择，因为他有一个好处是不需要付所得税，虽然也是要在十年内拿完，但是可以在前些年不领出来，让里面的钱继续累积增长，一直增长到第十年再一次性领完，这样做的目的是可以多出九年的时间，以免所得税的方式持续累积财富。这样看，如果是留给孩子的钱，选择Roth的优势确实比IRA多一些。

通过我们的分享，希望大家可以对RMD的问题有更多的了解，如果在理财或者税务方面也有需要我们协助的地方，欢迎随时联络泛宇。