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选对退休计划,放越多钱抵越多税!

我们在上一期「退休计划,每一种最高可以放多少钱?」一文中,为大家分析了IRA、Roth IRA、还有SEP IRA三种不同的退休计划各自可以放钱的情况,今天我们再来 分析另外两种不同的退休计画。

1、401(k)
今年401(k)最多可放:50岁以下是$23,000,50岁以上(包含50岁)是$30,500,这里面不包含公司帮的部分或是利润分红。

2、Defined Benefit或Combo Plan
这是美国政府核准的退休金制度,公司使用这种计画可以每年放10万~30万,甚至更多的钱进去不用付税,而且每年的增值也不用付税。 Combo Plan是指一家公司有两个plan(DB Plan+401(k) Plan)。 Defined Benefit 有点像Age Weighted,意思是年纪大,可多放钱,多抵税的退休计画。 那么Defined Benefit Plan能够放多少钱呢? 它的演算法有点特别,是反过来算的。 例如今年最高是$275,000一年,那就看自己退休后想要的目标收入是多少,然后反推回来,估算出每年的存放额。

举例:

张三想在退休前存够200万,他现在是60岁,距离他70岁退休还有10年的时间,如果每一年平均回报是5%的话,张三想要放到200万, 那 他连本带利每一年可能要放十几万以上,这其中的考虑因素包含张三的薪水、红利还有年龄。

这种计画对于年纪比较大的雇主或员工来说,他们可以放更多的钱,抵更多的税。

例如:一对年纪50+的夫妻,今年赚到100万,夫妻俩各拿20万左右当薪水,那他们的退休金今年可以放到50万,为什么呢?

第一,Defined Benefit Plan可能有40几万,这时有人可能会问说:“薪水不是才20万,怎么可以放到20几万呢?”,其实这个钱不是从薪水扣的,而是从原先 的100万扣掉40万的薪水,剩下的60万里面来的,此后,公司的净收入就只剩十几万了。

第二,在薪水20万的基础上,夫妻俩还可以再放一个401(k),因为年纪都是50+,所以最高可以放到$30,500/人

由此可见,这对夫妻今年虽收入100万,但需要打税的收入只有40多万而已:

薪资缴税额 = 夫妻俩薪水40万-401(k)抵税$30,500×2=33+万

公司剩余净收入 = 其他收入60万-DB Plan40+万=10+万

这样看,是不是选对了退休计划,再加上巧妙的组合方案,不仅可以让您放更多的钱进退休计划,还能达到最大的省税效果? 如果大家想要了解更多,现在就赶紧拨打我们的专线,泛宇的税务部门和专家团队会为您量身打造最适合您的退休规划!

我有绿卡但不常住美国,如何购买健康保险?

有很多持有美国绿卡的人并不是长期居住在美国,他们可能因为工作或其他原因常常往返于美国跟亚洲各个国家。那有些朋友可能会想要知道说,我来美国而且本身有绿卡,可是我又不常住在美国,那我的健康保险到底该怎么买?下面我们就来解答这个问题。

1、首先确定要在美国停留居住多久?
在美国停留居住的时间可用作一个依据。有一种常见的情况,比如说,父母带着孩子一家到美国居住,因为妈妈要陪读,所以妈妈会和孩子长期居住在某个州,但是爸爸需要经常性的两地往返。如果是这种情况,要怎样来购买保险呢?要知道在美国买健康保险并不是说可以随时购买、随时上保生效,它是有一些规定的。那根据爸爸短期停留的情况,建议不妨用旅游医疗险来做代替,而妈妈跟孩子打算要长期居住在美国的,如果会超过六个月的话,符合条件的申请上保美国当地的普通医疗保险即可。

2、申请健保的时间
美国健康保险的开放期是从每年的11月1号开始,截止到下一年的1月31日。在开放期来做申请,资料审核相对宽松,通过率高。但如果不是在开放期的话,可能要根据美国不同的地方,不同的保险公司的一些相关规定来办,具体细节应当去咨询当地证照齐全、专业且经验丰富的保险经纪,他们会协助您做估价并解释计划的内容,以及包括送件、申请和后续的一些跟进。

3、注意的事项
很多外国来的朋友不是很熟悉美国的保险,正规专业的保险经纪是不会有任何费用的收取,所有支付的月保费其实是由客人直接支付给保险公司。

小结:持有绿卡者在美国生活,健康保险是少不了的,如果您的情况是美国跟亚洲两地经常性的往返,可以参考我们以上建议的方案,要是您还想了解其他细节,欢迎随时与我们泛宇健康保险部门联系。

长期看护的保费可不可以抵税?

关于长期看护,有些朋友有些疑问想要了解,一个是Long-Term Care长期看护的保费可不可以抵税?再一个是,拿到长期看护福利的时候要不要算收入?现在来为大家说明:

Q1:长期看护LTC保费可否抵税?
C-Corporation在付的保费统统可以抵税,但如果是S-Corporation、Sole Proprietorship或是个人的话,就要参考年龄。比如40岁以下,不管付多少长期看护的保费,一年最多只能抵$470;到41-50岁的时候,可以抵$880;51-60岁的时候,可以抵$1760。真正开始抵的比较多是从60-70岁这个年龄段,一年可以抵掉$4700,70岁以上的话,抵到$5880了。所以最佳年龄段是从61岁开始,可以抵税的金额才比较大。

Q2:长期看护LTC的收入要打“所得税“吗?
如果在人寿保险里面买一个Long-Term Care Rider(长期护理附加险),通常有两种不同的种类:一种是实报实销Reimbursement,还有一种是津贴补偿Indemnity。二者差别是:前者保险公司不会直接支付,只付给医疗中心或长期护理机构,你需要拿账单去报销;后者是不管什么原因,你只要符合长期照护福利资格,即六大指标,满足两个条件,他就给你。华人比较喜欢津贴补偿这类的原因是,将来不会为求偿而麻烦到孩子,甚至收到钱还可以雇自己的孩子来照顾自己。

国税局对津贴补偿Indemnity有附限制,那就是免税福利上限IRS Per Diem Limitation,限制每一天最高拿多少,2024年的上限是$410,30天$12,000左右。假如你符合两个条件:条件一(津贴补偿类的理赔方式)+条件二(在免税福利金额限制内),那么你的长期看护LTC收入是不需要打税的,超过的部分就很有可能需要打税了。

还有另外一种福利叫生前福利,是Discounted Benefit折扣的死亡理赔或者Accelerated Death Benefit提前支付的死亡理赔,意思就是把你的死亡理赔提前给你。如果是一次性领取生前福利,不算收入,免所得税;如果是分年给的,可能有金额上限。

所以要看Long-Term Care福利收入要不要打所得税,先注意以下几点:
1、长期看护理赔是否属于Indemnity;
2、理赔不超过Per Diem;
3、一次性付款,免税;如果是逐年给,最好不要超过国税局的Per Diem Limit
如果这三点都符合,那长期看护的福利就没有税的问题了。

透过我们以上的分享,希望可以对大家有所帮助,如果您还有关于长期看护或是人寿保险方面的问题,欢迎联络我们泛宇的健康保险部门,专业团队将为您提供一站式服务。

报税季到了,您提供1095表格了吗?

2024年报税季已经到了,如果您和家人在2023年上保了健康保险,根据医疗保健法,您们会在今年年初收到1095表格显示有关上一年拥有的医疗保险信息。 根据健康保险类型,1095表格分为1095-A,1095-B,和1095-C。 下面为您详细解释一下他们的用途以及区别。

(1)1095-A
如果您是从政府的医疗保险市场,加州全保(Covered California),购买的个人或家庭健康保险,您会收到医疗保险市场直接发给您的1095-A表格。 表格上提供了受保人基本信息,投保日期范围,每月的保险费用,以及最重要的保费补助信息。 报税时,会计师通常会要求报税人提供此表来核对补助信息是否正确。 如果您目前还没有收到1095-A表格,可以登录您的加州全保在线账户进行下载,打电话给加州全保进行索要,或跟您的保险经纪联系。

(2)1095-B
若您的个人或家庭健康保险是通过保险经纪直接从保险公司申请的,保险公司会邮寄1095-B表格给您。 表格上涵盖您过去一年的投保讯息,证明您上保日期范围,与1095-A不同的是没有补助金额,因为此类型的保险是没有补助的。 如果您是通过雇主公司申请的,65岁以上的红蓝卡(Medicare)投保人,或者低收入白卡(Medi-Cal)投保人也会收到1095-B表格。 索取1095-B表格副本需要受保人打电话给保险公司要求重新寄送,保险经纪无此权限。

(3)1095-C
中大型公司(50人以上)医疗保险投保员工及家属会在3月31日前分别收到由保险公司寄发的1095-B和雇主提供的1095-C。 1095-C表格是美国雇主向员工和联邦政府报告关于提供健康保险的信息的表格。 对于雇员而言,此表有助于了解他们是否符合《医疗保险法案》(Affordable Care Act, ACA) 的要求,即是否持续符合最低必须健康保险的标准。 1095-B和1095-C均为您上一年健康保险的投保证明,报税时不是必须的,会计师无需另外提交表格去IRS,您收好留档即可。

健康保险买“对”最重要!

健康保险买“对”最重要!

新移民在新的地方开始生活一定要先了解当地的医疗体系,尤其是经历过亚洲医疗环境的人,总是对美国的医疗制度感到头痛。但是来都来了,倒不如学着接受,主动去了解美国的就医情况,及时纠正自己的就医观念,反而会更容易融入。

因为美国的医疗费用不便宜,在此建议新移民来美国一定要尽快了解保险事宜,谨慎挑选。在挑选的时候也请以满足自身实际需求为前提,不要与他人对比,因为各人面临的状况不一样,需求也不同,适合别人的未必适合自己。我们每年在健保开放期的时候,
最常听到就是客人来问说他朋友的保险比较便宜,为什么我的比较贵。说到这个,就必须要知道加州健康保险有哪些选择?
1、首先我们先用年纪来区分。如果你是65岁以上的新移民,拥有绿卡,连续居住满5年才能够申请联邦红蓝卡计划,如果您有在美国有工作满10年并且累计满40个工作季点,Part A住院相关的部分是没有保费的。
2、64岁以下的人,保险有4种的选择。
第一种,就是有补助的健康保险,也叫加州全保。此类保险是按照每个家庭的年收入来决定政府的保费补助额度,如果全家的报税年收入在补助范围内,政府会每个月补助你相应的保费,从而降低医疗保险保费的支出。
第二种,白卡。属于免费的医保,也是政府提供的福利。如果是还在等待正式绿卡的人,就比较不建议申请白卡。
第三种,不在加州健保的补助范围内的人。可以申请一般常规的健康保险,此类保险不需要收入审核,只要提供基本信息,就可以跟保险公司直接申请,由于没有补助,所以相应月保费较高。文章开头关于自己保费为什么比朋友贵的主要原因有可能在这,如果他符合补助标准,拿到政府补贴的,那自然保费比你便宜啊。
第四种,是公司团体健康保险。如果你有在上班,公司有提供保险的话,通常跟着公司买会比较便宜,因为雇主是必须帮员工负担部分保费的。

有人问说,自己公司有提供保险,也有帮付一点保费,但不包括配偶和小孩的部分,如果家属加在自己公司保险上会很贵,怎么办?
我们的建议是,如果公司没有帮家人负担部分保费,那家人不一定要在公司上保险,可以从我们上面提到的三种类型:加州全保、白卡、或是常规健康保险里面,选择适合他们的计划。最后再补充一个小技巧,如果小朋友的学校有提供健康保险,也可以考虑看看加入学校的保险,学校的健康保险通常福利很好,也比较便宜,只是要注意寒暑假有没有中断的问题就可以了。

移民美国的第一年怎么报税,你知道吗?

拿到绿卡成为美国公民后,第一年的税表非常重要,因为是国税局未来要追踪的原始资料!那么该如何报税呢?让我们来为您解答。
1、如何算报税时间?
比方你是今年8月1号那天开始成为绿卡的持有人,那你的报税时间,是从8月1号到12月31号;那如果你在去年已经是美国的税务居民,也就是说你来美国旅游或者来美国办事,已经住了超过183天,属于是税务居民的话,今年才拿卡,那你今年的报税日,是从1月1号-12月31号。这两种情况要做好区分,请大家注意。

2、全球所得申报
当您拿到了美国绿卡以后,实际上就是美国人了,所以在缴税方面,就要跟美国人一样,在全球范围内的收入所得都要在美国申报,但不是说全球的资产,这俩有区别。提到美国的海外资产税务,一定要了解FATCA跟FBAR条款,也就是我们俗称的“肥咖”和“肥爸”。如果遗漏申报,要在国税局还没找上门之前主动申报,可避免罚款,若是蓄意隐瞒,被查出来,会罚很重。有时候其实税金不高,但罚款很高,累计起来吓死人。所以,新移民到美国之后,一定要慎重对待报税的问题,不要因小失大。

3、双重赋税的问题
拿到绿卡后,按法令全球的所得要在美国申报,可是,如果你在其他的国家也是作为税务的居民或者公民,在那个国家报税,比如说在中国大陆缴的税,可以在美国的联邦税表上作为一个税务的抵扣,所以就没有双重赋税的问题。但是双重赋税的问题并不会免于州税,因为在州来说,它不是一个国家,所以你还是要付税。

4、累积工作点的重要性 
65岁以上的新移民,需要在美国以合法身份连续居住5年才能够享有联邦医疗保险。 他们可以以未达符合工作年资的美国公民或合法居民的价格来购买联邦医疗保险A部分。 如果你的工作年资少于30个季度,那么你2024年A部分的费用是505美元,如果介于30-39个季度的费用则是278美元。 (这里也提醒一下大家,工作点数的累积是非常重要的,2024年每1,730美元可赚取一个季点,一年最多也只可以累计4个工作季点,工作满10年就可以有40 个工作季点)

5、Credit注意事项
如果您今天是拿EB-5或者是申请临时绿卡来美国的人,那我们要特别提醒您,千万不要过多的拿美国政府的一些福利,因为这个对您拿到长期绿卡可能会产生一些阻碍。美国政府认为,你既然是投资移民到美国,应该是带着财富进来的,而不是来享受他的一些福利的,所以刚拿绿卡的人要稍微注意一下。

6、披露性表格:114表格、8938表格
所谓披露,就是披露在美国以外的一些金融账户。第一个114的表格,是指你银行里面的存款,只要是你所有的、不在美国的银行账户,不管多少个银行,加起来的总额只要有任何1天超过1万,你所有的账户的内容都要披露,包括账号、银行的名称以及你最高的存款额。另外一个8938表格,大家也别忘记申报,以免被罚。

小结:美国的税务五花八门,刚拿到绿卡的人对美国的税务申报又没有什么概念,建议新移民第一年最好去咨询有报税经验的会计师,请他帮忙做一个最全面、最正确的申报!这有助于减少不必要的损失。

退休计划最高能放多少钱?

你知道我们做的退休计划,每一种最高可以放多少钱吗?

1、退休计划一:IRA
2024年IRA的Contribution上限
50岁以下 最多放到7千块
50岁以上 最多放到8千块
有人问“那如果参加公司的退休计划,IRA可不可以放呢?”
答案是,如果你没有参加公司任何的退休计划,比如401K这些,你的IRA,不管收入是多少都可以抵税。但是如果你参加公司的退休计划就要看你的收入了,夫妻收入在12万3以下,单身在7万7以下的话,你个人的IRA还可以放;如果夫妻收入超过了14万3以上,单身收入超过8万7以上,个人IRA就不能抵税了。那中间的部分怎么算呢?比如夫妻收入在12万3到14万3之间的,我们按比例Proportion,假设刚好在中间一半,你的IRA也可以抵一半。

2、退休计划二:Roth IRA
Roth IRA的算法不太一样,夫妻的MAGI如果在23万以下的话,你可以放Roth IRA。可不可以一部分放IRA,一部分放Roth IRA呢?可以!但总和还是不能超过。如果夫妻收入超过24万以上,个人收入超过16万1以上的话,这个时候你的Roth IRA就不能放了。Roth IRA的缺点就是,你的收入太高也放不了了。

3、退休计划三:SEP IRA
另外一种退休计划Defined Contribution,譬如自雇主的SEP,它里面可以放到多少钱呢?可以放到你薪水的25%,最高到6万9千块钱。那是不是意味着,不管你的薪水是多少,都可以放到6万9千块呢?比如有客户想放6万9千块进他的SEP,但他的薪水只有10万块,可不可以?不行!!如果薪水只有10万块的话,那薪水的25%也最多只能放到2万5千块了。同理,如果收入是100万,薪水的25%是25万,一样最多也只能放到6万9千块。

看了我们上面的介绍,大家明白了吗?如果大家对各种不同退休计划的Contribution或其他更多细节想要了解的话,欢迎联系我们泛宇,有专业团队为您解答,并且下次我们还会跟大家讲解401K和Defined Benefit的Contribution Limit之算法,请大家继续关注我们的专题。

企业主必看!公司增值买卖获利如何完全免税?

各位企业老板及新创公司的投资者,你知道吗?若卖掉你公司增值的股份赚到一千万,是可以完全免税的哦!

国税局1202条款 两个免税额
根据国税局税法1202条款,当你卖掉你公司的股票增值而获利时,将有两个免税额。第一个免税额是获利一千万的免税额,第二个免税额是你成本的十倍获利,这两个免税额取高的那个使用。
举例来说:你几年前成立的公司,经过了数年的成长,当初的成本是两百万,现在价值两千两百万,你把它卖掉,扣除成本赚了两千万。这两千万的收入进到你的口袋是完全不用交任何的税。因为这两千万的收入虽然大于那一千万的免税额,但是还是小于第二个免税额,也就是你成本的十倍。成本是两百万,十倍就是两千万,你赚到的两千万等于完全免税。运用这个策略,你这两千万不用打资本利得税23.8%的税率,足足让你省了476万的税。我们有看到许多创业公司的老板或投资者,公司早已增值了好几倍却不知道这个策略,所以没有免税地收割他们的获利,非常的可惜。

此税法适用于什么样的公司?
只要在2010年9月27日后成立的C公司,而你是原始股东,持股超过五年就符合,但是不包括银行、金融业、旅馆、餐厅、医院等等,其他以外大部份的公司都可以。那你一定要等到五年后才能够免增值税吗? 其实不用!!我们下一次会带大家解密,就算是持股没有超过五年,也是可以做到完完全全的免增值税。

如果你想了解更多免税的方法和策略,请继续关注我们的专题,也可以直接拨打我们泛宇热线888-831-8868,我们的税务策略师将帮助你免税致富,让你实现收益的最大化!