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美国健保转换：除了COBRA保险外，还有别的选择吗？
衔接我们之前讲到的如何成为COBRA的会员，很多朋友就来咨询，他们问说，除了选择加入COBRA的会员之外，还有没有其他的方式可以来转换他们的健康保险呢？当然有的！！！

1、转换到新工作的团体健保
看你是不是马上要换到下一个工作，假设下一个工作的雇主也有提供团体医疗保险，你可能需要有两、三个月的等待期才能够上保。这也意味着，你如果在前一个公司没有加入COBRA的会员，那中间这两、三个月的等待期就视同没有健康保险。当然，有人也会选择先加保，作为前公司的COBRA会员，等两、三个月之后，再衔接上新的工作。如果是在6月1号可以上保，再来做调整。

2、转换到个人健保
先去转换个人的健康保险市场做咨询，再从原来公司这边的保险做断保之后再转换个人健康保险。在60天之内一定要做转换，这里要注意，一定是60天而不是两个月！！所以在60天之内，你需要提供给保险经纪一份在原公司断保的时候，开的断保证明。很多朋友常常没有特别留意，有时候收到这样的来信，随手就把它扔掉，其实这个断保证明在你转换保险的时候是保险公司一定要看的。

总之，我们真诚的再次提醒大家，不管要做任何决定，尽量先找专业的保险经纪聊一聊自己目前的情况，以及接下来您比较倾向于什么样的一个方式，因为不同的转换，比如说前面提到的转换到新公司的保险或是转换到个人的保险，有补助、没有补助的，其实都有不同的操作方式，然后保险经纪也能够针对您实际的状况，来给到您一个正确的引导。如果大家还有任何的问题，都可以跟我们泛宇联系，我们会协助您灵活衔接健保，为您的健康保驾护航。

一、退休计划里面的钱太多会带来以下几个潜在的麻烦：
1、RMDs变更高
如果退休账户里面的余额越高，RMD的金额就越大。根据IRS的规定，RMD按账户余额的一定比例计算得出，因此高余额会导致每年的RMD也相应增加。这些RMD会被算作普通收入，进而增加你的调整后总收入（AGI）。

2、税负变更高
由于RMD被视为普通收入，大额的RMD可能会把你推入更高的税档，使你面临更高的税率。此外，AGI的增加可能还会导致一些问题，比如医疗保险费用增加以及部分或全部的社会保障福利可能会被征税（取决于你居住的州）。

3、罚款风险
如果你错过了提取RMD的截止日期，或提取的金额少于规定的最低金额，可能需要支付未按规定分配金额的50%消费税。

4、继承时的税务影响
如果你去世时退休账户中的余额很高，继承人需要根据RMD规则提取这些资金，这也会被视为普通收入，从而增加他们的税负。继承的Roth IRA虽然没有RMD，但继承人仍需遵守RMD规则，具体取决于受益人的特征。

5、影响整体财务规划
高余额的账户意味着你每年必须提取更大金额的RMD，这会减少你的财务灵活性。即使你不需要这些钱，也必须提取并缴税。

二、2024年的RMDs大幅增加，如何缓解税务压力？
2024年的RMDs大幅增加，这是由于多种因素共同作用的结果。首先，去年股市创纪录的涨幅使得许多退休账户的余额显著增加。其次，由于RMD起始年龄的提高，今年有更多的退休人员开始提取RMDs。那要如何来缓解RMDs带来的税务压力呢？我们建议及早规划退休计划！！！比如在退休前通过转换部分传统IRA到Roth IRA来减少未来的RMD或者将提取的RMD资金进行再投资，例如投保免税的年金或其他税收优惠的投资工具，甚至还可以通过合格慈善捐赠直接从IRA账户向慈善机构捐款，这样也可以抵消部分RMD，降低AGI。

总结：如果大家想要更深入的了解RMDs及其影响，并制定有效的退休财务策略，我们诚挚邀请您参加泛宇在各地办公室举办的「人生下半场的资产税务策略」讲座。这个讲座将为您提供宝贵的资讯和专业指导，帮助您有效减轻高余额退休账户带来的税务负担。

为什么你需要关注RMDs？
退休规划是一项长期而复杂的任务。在你工作期间，你可能已经为退休储蓄了几十年，希望在退休后能够享受舒适的生活。然而，当你达到一定年龄后，必须开始从退休账户中提取资金，这就是所谓的规定最低提领额RMDs（Required Minimum Distributions）。了解RMDs的相关规则和要求，对于确保你的财务健康至关重要。

什么是RMD？
RMD是指当你达到一定年龄后，每年必须从退休账户中提取的最低金额。根据《安全2.0法案》的规定，从2023年开始，RMD的起始年龄已经从72岁提高到了73岁。这意味着，如果你在2022年12月31日之后达到72岁，你需要在73岁时开始提取RMDs。
你的强制最低分配是你每年必须从账户中提取的最小金额：
• 你可以提取超过最低要求的金额。
• 除了已经缴税的部分（你的基础）或可以免税领取的部分（例如来自指定Roth账户的合格分配）外，你的提款将计入应税收入。

计算RMD
RMD的计算方法是将上一年度年底的账户余额除以一个由IRS“平均余命表”提供的分配期，这是指根据你的年龄估算的平均存活年数。IRS提供了计算所需金额的工作表和表格，帮助确定分配期和强制分配金额。

后续RMD的日期
在你达到所需起始日期的年份之后的每一年，你必须在12月31日前提取RMD。在你达到72岁的年份之后的第一年，你通常有两个强制分配日期：4月1日的提款用于你达到72岁的年份，12月31日的额外提款用于下一年。你可以在你达到72岁的年份的12月31日前进行第一次提款，而不是等到下一年的4月1日。这样可以将分配在不同的纳税年度计入你的收入。

这些规则适用于哪些退休计划？
以下类型计划的原始账户持有人及其受益人需要遵守最低分配规则：
• traditional IRAs
• SEP IRAs
• SIMPLE IRAs
• 401(k) plans
• 403(b) plans
• 457(b) plans
• profit sharing plans
• other defined contribution plans
• Roth IRA beneficiaries

未提取RMD的税务处罚
如果你不提取RMD或提取不足，可能需要支付未按规定分配金额的50%消费税。你可能需要填写表格5329报告此税。

了解RMDs及其相关规则，对于有效管理退休资金至关重要。提早规划和合理安排，可以确保你的退休生活更加无忧，如果您对以上话题有兴趣，欢迎来参加泛宇在各地办公室举办的「人生下半场的资产税务策略」 讲座，能帮助你更好地理解RMDs及其影响，并做好退休财务规划，欢迎立即扫码报名或洽询泛宇全美经纪人。

为什么你需要关注RMDs？
退休规划是一项长期而复杂的任务。在你工作期间，你可能已经为退休储蓄了几十年，希望在退休后能够享受舒适的生活。然而，当你达到一定年龄后，必须开始从退休账户中提取资金，这就是所谓的规定最低提领额RMDs（Required Minimum Distributions）。了解RMDs的相关规则和要求，对于确保你的财务健康至关重要。

什么是RMD？
RMD是指当你达到一定年龄后，每年必须从退休账户中提取的最低金额。根据《安全2.0法案》的规定，从2023年开始，RMD的起始年龄已经从72岁提高到了73岁。这意味着，如果你在2022年12月31日之后达到72岁，你需要在73岁时开始提取RMDs。
你的强制最低分配是你每年必须从账户中提取的最小金额：
• 你可以提取超过最低要求的金额。
• 除了已经缴税的部分（你的基础）或可以免税领取的部分（例如来自指定Roth账户的合格分配）外，你的提款将计入应税收入。

计算RMD
RMD的计算方法是将上一年度年底的账户余额除以一个由IRS“平均余命表”提供的分配期，这是指根据你的年龄估算的平均存活年数。IRS提供了计算所需金额的工作表和表格，帮助确定分配期和强制分配金额。

后续RMD的日期
在你达到所需起始日期的年份之后的每一年，你必须在12月31日前提取RMD。在你达到72岁的年份之后的第一年，你通常有两个强制分配日期：4月1日的提款用于你达到72岁的年份，12月31日的额外提款用于下一年。你可以在你达到72岁的年份的12月31日前进行第一次提款，而不是等到下一年的4月1日。这样可以将分配在不同的纳税年度计入你的收入。

这些规则适用于哪些退休计划？
以下类型计划的原始账户持有人及其受益人需要遵守最低分配规则：
• traditional IRAs
• SEP IRAs
• SIMPLE IRAs
• 401(k) plans
• 403(b) plans
• 457(b) plans
• profit sharing plans
• other defined contribution plans
• Roth IRA beneficiaries

未提取RMD的税务处罚
如果你不提取RMD或提取不足，可能需要支付未按规定分配金额的50%消费税。你可能需要填写表格5329报告此税。

了解RMDs及其相关规则，对于有效管理退休资金至关重要。提早规划和合理安排，可以确保你的退休生活更加无忧，如果您对以上话题有兴趣，欢迎来参加泛宇在各地办公室举办的「人生下半场的资产税务策略」 讲座，能帮助你更好地理解RMDs及其影响，并做好退休财务规划，欢迎立即扫码报名或洽询泛宇全美经纪人。

大家是否清楚，在加州自己最高要付到百分之多少的税？

加州税率三“Uncle”
这里有个比喻是说，在加州大家有三个Uncle，一个叫Uncle Sam联邦，一个是Uncle California，还有一个是Uncle Obama。为什么呢？因为在美国你联邦有联邦税，加州最高所得税率从13.3%变到14.4%，而且加州所有的收入都是普通收入，没有长期资本利得。因此，在加州卖股票、卖房产碰到长期资本利得的话，州税方面是一点好处都占不到。要是你的收入超过25万，任何被动的收入还要交一个3.8%的Obama Care，算算看，37% 加14.4% 再加3.8%，是不是到55.2%了？而这55.2%极有可能在未来两、三年内会超过60%！！

2025税改将结束，美国税率恐回2017高点
最近川普的税改在2025年底要结束了，另外大家有没有注意到一件事，那就是所得税率要回到2017年了。2017年跟现在有哪些差别呢？在2024年，夫妻需要打税的收入超过73万多才付到37%，可是在2017年，夫妻只要超过47万多的收入就需要付到39.6%了。所以，不但是税率从37%加到39.6%，而且起征点也变得更低了。

加州税率惊人！未来恐破60%？
我们看，如果联邦从37%加到39.6%，加州的投票也通过从14.4%加到16.8%，再加上拜登还要把3.8%加到5%的话，未来高收入人群在加州的税率可能高达60%了，所以省税绝对是头等大事，不但现在省，未来更要省！

税率上升迫在眉睫，欢迎大家来参加我们泛宇在各地有关「人生下半场省税计划」的专题讲座，教您如何及早规划，轻松面对未来重税的挑战。

大家是否清楚，在加州自己最高要付到百分之多少的税？

加州税率三“Uncle”
这里有个比喻是说，在加州大家有三个Uncle，一个叫Uncle Sam联邦，一个是Uncle California，还有一个是Uncle Obama。为什么呢？因为在美国你联邦有联邦税，加州最高所得税率从13.3%变到14.4%，而且加州所有的收入都是普通收入，没有长期资本利得。因此，在加州卖股票、卖房产碰到长期资本利得的话，州税方面是一点好处都占不到。要是你的收入超过25万，任何被动的收入还要交一个3.8%的Obama Care，算算看，37% 加14.4% 再加3.8%，是不是到55.2%了？而这55.2%极有可能在未来两、三年内会超过60%！！

2025税改将结束，美国税率恐回2017高点
最近川普的税改在2025年底要结束了，另外大家有没有注意到一件事，那就是所得税率要回到2017年了。2017年跟现在有哪些差别呢？在2024年，夫妻需要打税的收入超过73万多才付到37%，可是在2017年，夫妻只要超过47万多的收入就需要付到39.6%了。所以，不但是税率从37%加到39.6%，而且起征点也变得更低了。

加州税率惊人！未来恐破60%？
我们看，如果联邦从37%加到39.6%，加州的投票也通过从14.4%加到16.8%，再加上拜登还要把3.8%加到5%的话，未来高收入人群在加州的税率可能高达60%了，所以省税绝对是头等大事，不但现在省，未来更要省！

税率上升迫在眉睫，欢迎大家来参加我们泛宇在各地有关「人生下半场省税计划」的专题讲座，教您如何及早规划，轻松面对未来重税的挑战。

HSA (Health Savings Account) 是一种健康储蓄帐户，是根据IRS允许的税收优惠储蓄帐户。 HSA 是属于个人所有，HSA帐户可经由银行或其他金融机构设立。符合资格的员工可以在 HSA 存入资金，然后将这些资金用于合格的医疗费用，例如常规健康计划的自付额(deductible)和自付费用(out-of-pocket)。雇主也可以为符合资格的员工的 HSA 加入资金。
HSA 没有use-or-lose规则，所以HSA帐户会随着时间的推移而大幅增长。 HSA 资金可以赚取利息，或可以用于股票投资、债券或其他投资工具。 HAS的资金和投资收益都可以免除征联邦税（以及大多数州税）。从帐户中提取的款项如用于支付合格的医疗费用，也可以免税。
HSA 是属于个人的，不依赖任何雇主。帐户持有人（员工）拥有其 HSA 帐户并可以控制所有交易，包括投资决策以及何时以及如何使用资金。资金的使用没有时间限制。 HSA 可能是节省退休前后医疗费用的宝贵工具。
然而，HSA 提供显著的税收优惠，但它们必须遵守 IRS 发布的相关规定。
• 如何符合HSA帐户资格：员工必须选择符合HSA合格的健康保险计画，就是HDHP (High Deductible Health Plan高自付额健康计划）。 HDHP是一种具有符合 IRS 要求的年度自付额和年度费用限额的医疗计划。如果您的健康保险不是HDHP的计划，那就无法设置HSA帐户。

• HSA年度免税资金限额：IRS 为个人年度缴款总额设定限制，不论缴款是由员工或雇主缴纳。该限额每年都会根据通货膨胀进行调整。 HSA 最高供款限额以Calendar Year（not plan year）适用，2024年HSA免税金额上限:
o 若仅个人使用 HDHP，则为 4,150 美元；或者
o 如果家庭 HDHP 承保，则为 8,300 美元。
常见问题：
Q：即使配偶没有加入 HDHP，员工也可以使用自己的 HSA 来支付配偶的医疗费用吗？
可以。员工可以使用其 HSA 资金来支付自己的合格医疗费用或其配偶和/或纳税子女所产生的医疗费用。
Q：COBRA 保费可以用 HSA 资金支付吗？
可以，COBRA 保费被视为合格的医疗费用；因此，HSA 资金可用于支付 COBRA 保费，而不会产生税务后果。大多数其他类型的「保费」不符合免税待遇。
Q：雇主是否必须为其员工的 HSA 缴款？
不需要。如果雇主确实供款，则只能为符合 HSA 资格资格的员工进行供款。雇员或代表雇员所缴纳的捐款总额不得超过国税局的限额。