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人类平均寿命增长，美国社安金恐破产？
600年前，人的平均寿命仅为21岁，而如今，我们有望活到100岁以上，这种巨大的寿命增长使得退休后的生活变得更长，也意味着我们需要更多的金钱来支撑这一生活。1934年开始有Social Security的时候，可以领取的年龄是65岁，但大家不知道的是，当时人们的平均寿命只有62岁，等真正可以领的时候其实也领不了多久了。而现在人们寿命延长，预估每个人平均寿命都会增加30岁左右，甚至现在出生的婴儿平均寿命是142岁了，社会安全金面临着严重的财务压力，这也是有些人担心美国社安金可能会破产的一个原因。

如何重新定义人生上、下半场？
以前人生的上、下半场差不多是以40岁为分水岭，随着寿命的延长，人生的上、下半场的定义也在发生变化。传统上，上半场指的是职业生涯的成长阶段，而下半场则是指退休后的阶段，现在人们寿命延长了，下半场的长度相应的也会延长，这意味着退休后可能有更长的时间来享受生活和追求个人目标，我们是不是要做更好的规划？

目前美国所得税税率走势？
美国自1913年开始实行所得税以来，税率经历了多次变化，从最初的7%到两次世界大战期间的高税率，再到现今的较低税率，所得税走势反映了政府财政需求、经济形势和税收政策的变化。然而，随着美国赤字的增加和税收减少的趋势，未来所得税很可能会上升，这对退休后的个人财务规划提出了新的挑战。

退休后赋税更重 如何把握中场黄金时期做税务规划？
虽然退休后没有固定薪水可拿，但并不意味税赋就会变少，社会安全金、房租、利息、年金等都算我们退休后的收入，再加上退休账户最低拿取额度，这些都是需要缴税的对象。糟糕的是，退休后可以减税的途径变少了，如果未来所得税率变高的话，势必对我们的退休生活造成严重影响。
所以为了解决这个问题，我们需要在人生的中场黄金时期做好税务规划。这个阶段通常指的是我们工作结束到退休开始之间的时间段。在这段时间内，我们可以采取一系列策略来降低未来的税收负担，比如：推迟领取社会安全金、利用退休账户的税收优惠计划，还可以将传统的IRA账户转换为ROTH账户，以逐年分批转换的方式来降低税收负担。这些做法不仅可以有效地降低未来退休后的税收压力，还能够为我们的退休生活提供更多的经济保障。

小结：如果大家对这一类话题有兴趣的话，欢迎来参加泛宇5月份在各地开展的有关人生下半场的税务规划讲座，在讲座中您将获得更多、更新的资讯，这将有助于您在人生的中场黄金时期做出明智的财务决策，确保更加舒适稳定的退休生活。

人生上、下半场不同的赚钱方式
在我们人生的上半场，许多人都是依靠自己的劳动来获取收入，然后慢慢累积财富以支持退休计划。随着时间的推移，当我们进入人生下半场的时候，开始利用资产来赚钱，例如房地产租金、利息、股票的回报等，当然，我们的退休计划也在成长。这时候，有些人可能会自我安慰，觉得税务问题在退休后就会减少，而事实并非如此。退休后的所得税问题可能更加复杂，因为各种收入来源都可能受税务影响。因此，做好退休前、后的税务规划至关重要。

退休后的所得税问题
在职场生涯中，人们可以通过各种方式减少纳税，例如：房屋贷款利息、子女抚养等支出可以作为税收抵免。此外，公司的退休计划和商业支出也可帮助降低应缴税款。这些抵免和减免措施使得税后可支配收入相对较高。

然而，当人们进入退休阶段时，税务情况可能发生变化。随着财富积累，退休人士可能面临更多的税务责任，例如针对未缴纳所得税的退休账户持有人，每年须提领的最低金额（RMD），以及社安金收入、房租收入、投资银行的利息、年金、股息，还有股票交易的资本利得等，这些都算应纳税收入。然而麻烦的是，这个时期的我们，房屋贷款可能已经还清，子女成年独立，商业支出也不存在了，再加上退休规划已不能再放钱，需要拿出来的钱却越来越多，这些都会影响到退休后的税务情况。

退休前后如何做好税务规划？
为了应对退休后的税务挑战，泛宇特别设计了一套针对高收入人群的退休前后税务规划方案——「高薪收入者退休前后税务规划」，这个方案旨在帮助人们在职业生涯的上半场取得成功的同时，也能够有效地应对退休后可能面临的税务挑战。通过调整资产配置、合理规划退休收入和利用税收优惠工具，可以最大程度地减少退休后的税务负担。

在人生的上半场取得成功后，我们不能忽视下半场可能出现的税务问题，因此，中场休息时，正是我们进行这些调整的最佳时机，以确保退休生活的财务稳定。如果大家对这样话题感兴趣，可以随时跟泛宇联络或者来参加我们泛宇关于这方面的主题讲座，绝对让大家有所收获。

在最近的移民潮中，随着更多人选择移民到美国，许多人开始关注移民前后的税务规划。然而，根据我们的经验发现，许多新移民都存在一些常见的误解和错误，这些错误可能会导致不必要的税务问题。

一、新移民税务规范常犯错误
许多新移民常常受到一些误导，导致在税务规划上出现错误。比如：
•隐瞒资产不申报境外收入：有些人可能试图隐藏在亚洲的资产，以避开美国的税收。
•转移资产至他人名下：把自己的财产放到父母、兄弟姐妹、朋友的名下，甚至找人代持
•使用离岸公司架构：利用传统老式的，比如：香港、新加坡离岸的公司信托的架构，想说把钱藏在后面，这样就可以避开境外资产的申报。
这些都是错误的做法，而且在现在、将来都行不通了，因为美国有严格的海外资产申报规定，如不遵守这些规定，可能会导致严重的罚款和其他后果。

二、移民省税三大阶段，必学！
为什么有些人会铤而走险，试图采取不合理的手段来规避税务呢？不难猜到，因为他们“害怕”美国的税！实际上，美国的税率高，税不高，如果合理的安排税务规划是可以最大限度地减少税负的。那税务规划何时安排好？我们的建议是越早做越好，如果已经落地再来想这个问题就太晚了。这里有三个移民省税的阶段，大家不妨做个参考：
1、移民的身份选择
在移民前，应仔细考虑夫妻双方是否都应该取得美国身份，或者是否有其他选择可以带来税收优惠，正确的身份选择可以享受到税差的一些好处。
2、落地前资产处理
在落地前，应该清楚地规划如何处理现有的资产。合理的资产处理可以帮助避免不必要的税收，并最大程度地保护财富。
3、落地后资产申报
落地后的第一次报税和第二年海外资产的申报，很重要！！！务必要按时、准确地申报，这不仅是法律要求，也是保护自己财务利益的重要举措。很多人常常在这个地方“翻车”，如果不重视，将来钱再进美国就有可能白钱变黑了，徒增麻烦。

三、合法赚钱省税 无惧美国高税率
移民到美国后，合法赚钱并最大限度地减少税收是许多人关注的重点。通常来说，优秀的投资回报还要搭配完善的省税计划，才有可能让您实现在美合法赚钱不打税。
比如今天投资一千万赚了一百万，如果这一百万都要打税的话，无疑税是很高的，但我们可以透过合理的投资规划和利用一些省税的工具，让这一百万里面的七十万到八十万可以不打税，只有二、三十万赚的钱要打税的时候，就算税率高也没有那么大的关系了。

综上所述，移民到美国是一个重要的决定，而一个完善的财务规划可以帮助您在移民后有效管理资产和减少税收，寻求专业的财务规划师的建议更是明智的选择。如果您对这一类资讯想有更多的了解，欢迎随时联络我们泛宇，也竭诚邀请您来参加我们关于移民前后的税务规划讲座，以便将来您可以更好地应对移民过程中的税务挑战，并确保自己的财务利益得到充分保护。

医生们常常面临着法律诉讼的威胁，这可能来自于患者、员工或其他方面。在这种情况下，医生需要一种能够为他们提供最佳保护的计划。

有一种IRS Qualified的退休金计划叫DB Plan（Define Benefit Pension Plan），它的运作方式是每年根据员工的年龄和薪水确定缴纳的金额，对于年纪大、薪水高的员工，其缴纳金额要比年轻、薪水较低的员工多得多，而对于医生这样年龄较大、薪水较高的群体来说，这种计划尤为切合实际。

•好处一：税收优惠
在一个普通的医生诊所里，医生的年龄和薪水通常都相对较高，有些医生一年本来需要交纳数十万的税款，但通过DB Plan，他们可以将大部分收入投入到这个计划中，享受税收优惠。以某诊所A医生为例：他一年本来要付二十到三十万的税，在我们帮他做了DB Plan这个计划后，发现95%的缴纳额都是针对他的，他可以放高达四十万的收入到这个计划中，从而节省了二、三十万的税款，这不仅是一种财务上的节约，更是一种合法合规的税收优惠。

•好处二：债权人保护
另外，除了税收优惠外，DB Plan还具有对医生财产的完全保护。无论是公司被告还是个人被告，DB Plan中的资金都是受到法律保护的，无法被债权人或其他诉讼方触及。这意味着，即使面临法律诉讼，医生也可以安心，不用担心自己辛苦积攒的退休金被动用。

小结：DB Plan不仅为医生提供了税收优惠，更是一种有效的财务保护措施，对于那些希望安享晚年、远离法律纠纷的医生们而言，DB Plan绝对是最佳的选择。如果您是自雇主或者医生，正在为如何制定省税退休规划而烦恼的话，请赶快联系我们，让我们来为您分忧。

我们在上一期「退休计划，每一种最高可以放多少钱？」一文中，为大家分析了IRA、Roth IRA、还有SEP IRA三种不同的退休计划各自可以放钱的情况，今天我们再来 分析另外两种不同的退休计画。

1、401(k)
今年401(k)最多可放：50岁以下是$23,000，50岁以上（包含50岁）是$30,500，这里面不包含公司帮的部分或是利润分红。

2、Defined Benefit或Combo Plan
这是美国政府核准的退休金制度，公司使用这种计画可以每年放10万~30万，甚至更多的钱进去不用付税，而且每年的增值也不用付税。 Combo Plan是指一家公司有两个plan（DB Plan+401(k) Plan）。 Defined Benefit 有点像Age Weighted，意思是年纪大，可多放钱，多抵税的退休计画。 那么Defined Benefit Plan能够放多少钱呢？ 它的演算法有点特别，是反过来算的。 例如今年最高是$275,000一年，那就看自己退休后想要的目标收入是多少，然后反推回来，估算出每年的存放额。

举例：

张三想在退休前存够200万，他现在是60岁，距离他70岁退休还有10年的时间，如果每一年平均回报是5%的话，张三想要放到200万， 那 他连本带利每一年可能要放十几万以上，这其中的考虑因素包含张三的薪水、红利还有年龄。

这种计画对于年纪比较大的雇主或员工来说，他们可以放更多的钱，抵更多的税。

例如：一对年纪50+的夫妻，今年赚到100万，夫妻俩各拿20万左右当薪水，那他们的退休金今年可以放到50万，为什么呢？

第一，Defined Benefit Plan可能有40几万，这时有人可能会问说：“薪水不是才20万，怎么可以放到20几万呢？”，其实这个钱不是从薪水扣的，而是从原先 的100万扣掉40万的薪水，剩下的60万里面来的，此后，公司的净收入就只剩十几万了。

第二，在薪水20万的基础上，夫妻俩还可以再放一个401(k)，因为年纪都是50+，所以最高可以放到$30,500/人

由此可见，这对夫妻今年虽收入100万，但需要打税的收入只有40多万而已：

薪资缴税额 = 夫妻俩薪水40万-401(k)抵税$30,500×2=33+万

公司剩余净收入 = 其他收入60万-DB Plan40+万=10+万

这样看，是不是选对了退休计划，再加上巧妙的组合方案，不仅可以让您放更多的钱进退休计划，还能达到最大的省税效果？ 如果大家想要了解更多，现在就赶紧拨打我们的专线，泛宇的税务部门和专家团队会为您量身打造最适合您的退休规划！

有很多持有美国绿卡的人并不是长期居住在美国，他们可能因为工作或其他原因常常往返于美国跟亚洲各个国家。那有些朋友可能会想要知道说，我来美国而且本身有绿卡，可是我又不常住在美国，那我的健康保险到底该怎么买？下面我们就来解答这个问题。

1、首先确定要在美国停留居住多久？
在美国停留居住的时间可用作一个依据。有一种常见的情况，比如说，父母带着孩子一家到美国居住，因为妈妈要陪读，所以妈妈会和孩子长期居住在某个州，但是爸爸需要经常性的两地往返。如果是这种情况，要怎样来购买保险呢？要知道在美国买健康保险并不是说可以随时购买、随时上保生效，它是有一些规定的。那根据爸爸短期停留的情况，建议不妨用旅游医疗险来做代替，而妈妈跟孩子打算要长期居住在美国的，如果会超过六个月的话，符合条件的申请上保美国当地的普通医疗保险即可。

2、申请健保的时间
美国健康保险的开放期是从每年的11月1号开始，截止到下一年的1月31日。在开放期来做申请，资料审核相对宽松，通过率高。但如果不是在开放期的话，可能要根据美国不同的地方，不同的保险公司的一些相关规定来办，具体细节应当去咨询当地证照齐全、专业且经验丰富的保险经纪，他们会协助您做估价并解释计划的内容，以及包括送件、申请和后续的一些跟进。

3、注意的事项
很多外国来的朋友不是很熟悉美国的保险，正规专业的保险经纪是不会有任何费用的收取，所有支付的月保费其实是由客人直接支付给保险公司。

小结：持有绿卡者在美国生活，健康保险是少不了的，如果您的情况是美国跟亚洲两地经常性的往返，可以参考我们以上建议的方案，要是您还想了解其他细节，欢迎随时与我们泛宇健康保险部门联系。

关于长期看护，有些朋友有些疑问想要了解，一个是Long-Term Care长期看护的保费可不可以抵税？再一个是，拿到长期看护福利的时候要不要算收入？现在来为大家说明：

Q1：长期看护LTC保费可否抵税？
C-Corporation在付的保费统统可以抵税，但如果是S-Corporation、Sole Proprietorship或是个人的话，就要参考年龄。比如40岁以下，不管付多少长期看护的保费，一年最多只能抵$470；到41-50岁的时候，可以抵$880；51-60岁的时候，可以抵$1760。真正开始抵的比较多是从60-70岁这个年龄段，一年可以抵掉$4700，70岁以上的话，抵到$5880了。所以最佳年龄段是从61岁开始，可以抵税的金额才比较大。

Q2：长期看护LTC的收入要打“所得税“吗？
如果在人寿保险里面买一个Long-Term Care Rider（长期护理附加险），通常有两种不同的种类：一种是实报实销Reimbursement，还有一种是津贴补偿Indemnity。二者差别是：前者保险公司不会直接支付，只付给医疗中心或长期护理机构，你需要拿账单去报销；后者是不管什么原因，你只要符合长期照护福利资格，即六大指标，满足两个条件，他就给你。华人比较喜欢津贴补偿这类的原因是，将来不会为求偿而麻烦到孩子，甚至收到钱还可以雇自己的孩子来照顾自己。

国税局对津贴补偿Indemnity有附限制，那就是免税福利上限IRS Per Diem Limitation，限制每一天最高拿多少，2024年的上限是$410，30天$12,000左右。假如你符合两个条件：条件一（津贴补偿类的理赔方式）+条件二（在免税福利金额限制内），那么你的长期看护LTC收入是不需要打税的，超过的部分就很有可能需要打税了。

还有另外一种福利叫生前福利，是Discounted Benefit折扣的死亡理赔或者Accelerated Death Benefit提前支付的死亡理赔，意思就是把你的死亡理赔提前给你。如果是一次性领取生前福利，不算收入，免所得税；如果是分年给的，可能有金额上限。

所以要看Long-Term Care福利收入要不要打所得税，先注意以下几点：
1、长期看护理赔是否属于Indemnity；
2、理赔不超过Per Diem；
3、一次性付款，免税；如果是逐年给，最好不要超过国税局的Per Diem Limit
如果这三点都符合，那长期看护的福利就没有税的问题了。

透过我们以上的分享，希望可以对大家有所帮助，如果您还有关于长期看护或是人寿保险方面的问题，欢迎联络我们泛宇的健康保险部门，专业团队将为您提供一站式服务。

2024年报税季已经到了，如果您和家人在2023年上保了健康保险，根据医疗保健法，您们会在今年年初收到1095表格显示有关上一年拥有的医疗保险信息。 根据健康保险类型，1095表格分为1095-A，1095-B，和1095-C。 下面为您详细解释一下他们的用途以及区别。

（1）1095-A
如果您是从政府的医疗保险市场，加州全保(Covered California)，购买的个人或家庭健康保险，您会收到医疗保险市场直接发给您的1095-A表格。 表格上提供了受保人基本信息，投保日期范围，每月的保险费用，以及最重要的保费补助信息。 报税时，会计师通常会要求报税人提供此表来核对补助信息是否正确。 如果您目前还没有收到1095-A表格，可以登录您的加州全保在线账户进行下载，打电话给加州全保进行索要，或跟您的保险经纪联系。

（2）1095-B
若您的个人或家庭健康保险是通过保险经纪直接从保险公司申请的，保险公司会邮寄1095-B表格给您。 表格上涵盖您过去一年的投保讯息，证明您上保日期范围，与1095-A不同的是没有补助金额，因为此类型的保险是没有补助的。 如果您是通过雇主公司申请的，65岁以上的红蓝卡(Medicare)投保人，或者低收入白卡(Medi-Cal)投保人也会收到1095-B表格。 索取1095-B表格副本需要受保人打电话给保险公司要求重新寄送，保险经纪无此权限。

（3）1095-C
中大型公司（50人以上）医疗保险投保员工及家属会在3月31日前分别收到由保险公司寄发的1095-B和雇主提供的1095-C。 1095-C表格是美国雇主向员工和联邦政府报告关于提供健康保险的信息的表格。 对于雇员而言，此表有助于了解他们是否符合《医疗保险法案》(Affordable Care Act, ACA) 的要求，即是否持续符合最低必须健康保险的标准。 1095-B和1095-C均为您上一年健康保险的投保证明，报税时不是必须的，会计师无需另外提交表格去IRS，您收好留档即可。