不管所得税或者是增值税都是累进税率的!!
为何省税计划都从最高税率开始省?
联邦的所得税从10%依次地往上加,如果是夫妻的话,需要打税的收入超过69万3的时候,才是到了最高的37%,不然中间只是从10%到37%。资本增值税也是超过一定的金额以上才是到达最高的20%,中间部分相对较低。任何税收都是越往上越高,那我们做任何省税的计划都是从最高的上面来省。举个例子:一对夫妇今年赚了80万,根据税率,应税收入在69万3~80万的话,他们要付联邦最高的37%。我们不管是透过退休计划或者帮他增加开销、增加扣除额的时候,都是省的最高的37%了,所有的省税都是从最高的部份开始省。
自雇主/小企业主 善用退休计划省税
省税利器1:Solo 401(k)
根据公司情形,如果是自雇主的话,第一个部分可以成立公司领薪水,把自雇主税省了。第二个部份可以做不同的退休计划。大多为人所知的是IRA(传统个人退休金账户)或者SEP(简式雇员退休金计划),其实如果没有Eligible员工的话,我们可以做Solo 401(k)。Solo 401(k)是Profit Sharing Plan利润分成计划+ 401(k) Plan退休福利计划,而且仅适用自雇主/小企业主及其配偶。它的弹性比较大,Profit Sharing Plan的部份最多可以放薪水的25%,如果夫妻各拿4万块薪水的话,他们一个人可以放1万块钱在Profit Sharing Plan,但是这个是从他的K1,也就是他的分红的部份开始抵的。
省税利器2:401(k)
除了放钱到Profit Sharing Plan里,我们还可以在薪水的部份加一个401(k),401(k)今年最高可以放到3万块,夫妻的话一共可以放6万块,像这样把钱放进退休计划里,是不是需要打税的所得就降下来一些了?
省税利器3:Defined Benefit+Combo Plan
金额再高的时候,还有什么样的退休计划呢? 如果你是45岁以上,然后你的收入很高并且员工不是太多,10个人以内的话,还有一种很好的Plan叫Defined Benefit Plan(确定给付制或叫Defined Benefit 加上Combo Plan(组合计划)。也就是说,公司今天设一个Defined Benefit加一个401(k)的话,你可以把公司40%的人放在Defined Benefit Plan,另外60%放在Profit Sharing Plan。这样设计事实上对自雇主/小企业主,尤其年纪大一点的非常有利,因为他的薪水高,可以放的钱会比较多。Defined Benefit最大的差别是年纪大的人可以多放钱,这样的话,可以把大部份的Contribution都放在自雇主/小企业主上。可以放到多少呢?假设一对医生夫妇赚100万,要付起税来是很可怕的,可是他们如果一年拿20万的薪水,年纪在50岁左右,光退休计划他们一年大概可以放到将近50万了!由原来的100万扣掉将近50万在退休计划,那么只有50多万的钱要去交税,而员工的portion(部分)也不大。
小结:所以说,退休计划绝对是省税的利器!我们可以设计一个好的退休计划,从最上面开始,合理合法地省下一些税,让留在荷包里的钱可以再多点。如果您也对理财或者税务规划感兴趣,请赶快联络我们泛宇,我们有最专业的团队以及掌握最前沿的资讯,可以为您提供全方位服务。